Транспортный налог 2023 — таблица по регионам

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог 2023 — таблица по регионам». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Ставки транспортного налога в Республике Бурятия в 2023 году

Тип транспортного средства	Ставка налога
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ]	10.3 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ]	9.2 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ от 10 лет ] [ЮЛ]	8 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 125 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	19 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 125 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ]	16.9 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 125 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	15.7 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 125.01 л.с. до 150 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	19.5 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 125.01 л.с. до 150 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	17.6 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 125.01 л.с. до 150 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	16 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	27.8 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	25.2 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	22.9 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	41.7 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	37.8 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	34.3 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	83.4 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	75.5 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	68.7 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	5.6 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	5 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	4.6 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	11.1 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	10.1 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	9.2 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. до 40 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	27.1 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. до 40 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	24.2 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. до 40 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	22.5 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 40.01 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	27.8 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 40.01 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	25.2 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 40.01 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	22.9 руб. / л.с.
Автобусы [ до 110 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	27.1 руб. / л.с.
Автобусы [ до 110 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	24.2 руб. / л.с.
Автобусы [ до 110 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	22.5 руб. / л.с.
Автобусы [ от 110.01 л.с. до 200 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	27.8 руб. / л.с.
Автобусы [ от 110.01 л.с. до 200 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	25.2 руб. / л.с.
Автобусы [ от 110.01 л.с. до 200 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	22.9 руб. / л.с.
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	55.6 руб. / л.с.
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	50.4 руб. / л.с.
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	45.8 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	16.7 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	15.1 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	13.7 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	33.4 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	30.2 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	27.5 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	38.9 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	35.2 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	32 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	44.4 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	40.3 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	36.6 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. до 300 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	59.5 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. до 300 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	53.2 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. до 300 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	48.1 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 300.01 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	61.2 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 300.01 л.с. ] [ от 5 лет до 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	55.4 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 300.01 л.с. ] [ от 10 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	50.4 руб. / л.с.
Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	7.2 руб. / л.с.
Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	14.3 руб. / л.с.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	7.4 руб. / л.с.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	55.5 руб. / л.с.
Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	28.6 руб. / л.с.
Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	57.2 руб. / л.с.
Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	69.4 руб. / л.с.
Гидроциклы [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	138.8 руб. / л.с.
Несамоходные (буксируемые) суда [ФЛ, ЮЛ]	55.5 руб. / л.с.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ФЛ, ЮЛ]	17.2 руб. / л.с.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ФЛ, ЮЛ]	17.2 руб. / л.с.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ФЛ, ЮЛ]	286.1 руб. / л.с.
Другие самоходные транспортные средства [ФЛ, ЮЛ]	16.7 руб. / л.с.

Не облагаются налогом

1. автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
2. промысловые морские и речные суда;
3. пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
4. тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
5. транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
6. транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
7. самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
8. суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
9. морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Сроки оплаты налога для юридических лиц

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

Повышенный коэффициент для транспортного налогообложения

Для хозяев некоторых видов ТС уплататранспортного налога способна стать более дорогим удовольствием. В особенности это касается дорогих автомобилей, на которые более высокие налоги. Повышенный коэффициент калькуляторрассчитывает по следующей формуле:

Окончательный размер налогообложения =» Сумма налога, согласно стандарту правил × коэффициент для повышения ставки

Он работает только для легковых авто, стоимостью 3 млн. руб. В данном случае налог по повышенному коэффициенту физ.лицу подсчитывать не нужно. Это за него сделают в налоговой. Человеку просто придет уведомление с суммой, которую нужно заплатить.

А вот организации вынуждены самостоятельно высчитывать налог. Кроме того, они обязаны рассчитать авансовый платеж. А поскольку к разным транспортным средствам устанавливается свой налог, его нужно рассчитывать с учетом оригинальной ставки.

Повышенный коэффициент могут убрать, даже если автомобиль стоит дороже трех миллионов. Для этого он должен быть достаточно старым – через три года уплата повышенного коэффициента уже не требуется. Отсчет начнут после выпуска авто. Заканчивается – когда внесли последний платеж.

Для примера рассмотрим таблицу использования высоких ставок на транспортный налог:

Среднестатистическая цена	Сколько лет после выпуска	Используемые коэффициенты
3—5 млн рублей	До трех лет	1,1
5—10 млн рублей	До пяти лет	2
10—15 млн рублей	До десяти лет	3
15 млн рублей и больше	До двадцати лет	3

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	РАЗМЕР, РУБ.	Кто платит?
Автомобили легковые до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно		100	10,3	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно		100	9,2	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет		100	8	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):свыше 100 л. с. до 125 л. с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	100,01	125	19	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):свыше 100 л. с. до 125 л. с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	100,01	125	16,9	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):свыше 100 л. с. до 125 л. с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	100,01	125	15,7	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 125 л. с. до 150 л. с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	125,01	150	19,5	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 125 л. с. до 150 л. с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	125,01	150	17,6	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 125 л. с. до 150 л. с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	125,01	150	16	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	150,01	200	27,8	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	150,01	200	25,2	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	150,01	200	22,9	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	200,01	250	41,7	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	200,01	250	37,8	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	200,01	250	34,3	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	250,01		83,4	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	250,01		75,5	ФЛ ЮЛ
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	250,01		68,7	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно		20	5,6	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно		20	5	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет		20	4,6	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	20,01	35	11,1	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	20,01	35	10,1	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	20,01	35	9,2	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 35 л. с. до 40 л. с. (свыше 25,74 кВт до 29,42 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	35,01	40	27,1	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 35 л. с. до 40 л. с. (свыше 25,74 кВт до 29,42 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	35,01	40	24,2	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 35 л. с. до 40 л. с. (свыше 25,74 кВт до 29,42 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	35,01	40	22,5	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 40 л. с. (свыше 29,42 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	40,01		27,8	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 40 л. с. (свыше 29,42 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	40,01		25,2	ФЛ ЮЛ
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 40 л. с. (свыше 29,42 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	40,01		22,9	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 110 л. с. (до 80,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно		110	27,1	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 110 л. с. (до 80,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно		110	24,2	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 110 л. с. (до 80,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет		110	22,5	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 110 л. с. до 200 л. с. (свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	110,01	200	27,8	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 110 л. с. до 200 л. с. (свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	110,01	200	25,2	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 110 л. с. до 200 л. с. (свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	110,01	200	22,9	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	200,01		55,6	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	200,01		50,4	ФЛ ЮЛ
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	200,01		45,8	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно		100	16,7	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно		100	15,1	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет		100	13,7	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	100,01	150	33,4	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	100,01	150	30,2	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	100,01	150	27,5	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	150,01	200	38,9	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	150,01	200	35,2	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	150,01	200	32	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	200,01	250	44,4	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	200,01	250	40,3	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	200,01	250	36,6	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 250 л. с. до 300 л. с. (свыше 183,9 кВт до 220,6 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	250,01	300	59,5	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 250 л. с. до 300 л. с. (свыше 183,9 кВт до 220,6 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	250,01	300	53,2	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 250 л. с. до 300 л. с. (свыше 183,9 кВт до 220,6 кВт) включительно, с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	250,01	300	48,1	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 300 л. с. (свыше 220,6 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: до 5 лет включительно	300,01		61,2	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 300 л. с. (свыше 220,6 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 5 до 10 лет включительно	300,01		55,4	ФЛ ЮЛ
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 300 л. с. (свыше 220,6 кВт), с года выпуска которых до 1 числа налогового периода прошло: свыше 10 лет	300,01		50,4	ФЛ ЮЛ
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)			16,7	ФЛ ЮЛ
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 50 л. с. (до 36,77 кВт) включительно		50	7,2	ФЛ ЮЛ
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 50 л. с. (свыше 36,77 кВт)	50,01		14,3	ФЛ ЮЛ
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно		100	7,4	ФЛ ЮЛ
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	100,01		55,5	ФЛ ЮЛ
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно		100	28,6	ФЛ ЮЛ
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	100,01		57,2	ФЛ ЮЛ
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно		100	69,4	ФЛ ЮЛ
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	100,01		138,8	ФЛ ЮЛ
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)			55,5	ФЛ ЮЛ
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)			17,2	ФЛ ЮЛ
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)			17,2	ФЛ ЮЛ
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)			286,1	ФЛ ЮЛ

Как оплачивать начисленный транспортный налог

На оплату выставленных налоговых требований субъекту налогообложения дается срок до 1 декабря года, следующего за подотчётным налоговым периодом. Сроки и порядок внесения денежных средств утверждены отдельными нормативными актами субъектов РФ. Оплатить налог доступно как в кассе банка в Улан-Удэ, оформив платёжное требование, так и через интернет, в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте Налоговой службы. Величина налога вычисляется с учётом ставок, действующих по месту регистрации транспортного средства. Юридические лица обязаны своими силами рассчитывать размер налога и прописывать его при подаче декларации.

Для физических лиц размер налога высчитывается налоговыми органами в Улан-Удэ, о чём им отправляется соответствующее уведомление.

Как перенести номерной знак на новое ТС в Улан-Удэ в 2020 году

Нарушение сроков предоставления декларации и оплаты налога на транспорт в полном объеме может быть поводом для привлечения нарушителя к ответственности согласно Кодексу об административных правонарушениях РФ.

Ставка транспортного налога в Улан-Удэ и Республике Бурятия за 2016 год для ТС возрастом менее 5 лет.

Название объекта обложения транспортным налогом	Ставка транспортного налога (в р.)
Легковые авто при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (от 73,55 кВт) включительно	9.9
· 100 -125 лошадиных сил (73,55 — 91,94 кВт) включительно	18.2
· 125 — 150 лошадиных сил (91,94 — 110,33 кВт) включительно	18.7
· 150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	26.7
· 200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт)	40
· более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	80
Мотоциклы и мотороллеры при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 20 лошадиных сил (менее 14,7 кВт) включительно	5.3
· 20 — 35 лошадиных сил (14,7 — 25,74 кВт) включительно	10,6
· 35 — 40 лошадиных сил (25,74 — 29,42 кВт)	26
· от 40 лошадиных сил (от 29,42 кВт)	26.7
Автобусы при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 110 лошадиных сил (менее 80,9 кВт) включительно	26
· 110 — 200 лошадиных сил (80,9 — 147,1 кВт)	26.7
· более 200 лошадиных сил (более 147,1 кВт)	53.3
Грузовые авто при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	16
· 100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	32
· 150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	37.3
· 200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	42.6
· 250 — 300 лошадиных сил (183,9 — 220,9 кВт)	57.1
· более 300 лошадиных сил (220,6 кВт)	58.6
Прочие самоходные ТС, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиных сил)	16
Снегоходы, мотосани при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 50 лошадиных сил (менее 36,77 кВт) включительно	6.9
· более 50 лошадиных сил (более 36,77 кВт)	13.7
Катера, моторные лодки и прочие водные ТС при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	7.1
· более 100 лошадиных сил (от 73,55 кВт)	53.2
Яхты и прочие парусно-моторные суда при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	27.4
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	54.9
Гидроциклы при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	66.5
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	133
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых вычисляется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	53.2
Самолеты, вертолеты и прочие воздушные суда, обладающие двигателями (с каждой лошадиных сил)	16.5
Самолеты, которые имеют реактивные двигатели (с каждого кг силы тяги)	16.5
Прочие водные и воздушные ТС, которые не имеют двигателей (с единицы ТС)	274.3

Льготы по транспортному налогу в Улан-Удэ и Республике Бурятия на 2016 год.

Категория плательщик налогов-льготников	Основания получения льготы	Размер, %	Условия получения льготы	физлица, юрлица
От уплаты транспортного налога освобождаются учебно-реабилитационные организации инвалидов,	—	100	Если среднесписочное количество инвалидов среди их сотрудников составляет минимум 50 %, а их доля в фонде оплаты труда — минимум 25 %.	ЮЛ
Герои СССР, Герои РФ, Герои Социалистического Труда, граждане, которые были награждены орденом Славы 3 степеней, орденами Трудовой Славы 3 степеней;	Плательщики налогов, которые имеют право на освобождение от уплаты налога, указанные в настоящей статье, самостоятельно представляют в налоговые органы документы, которые бы подтверждали такое право. При возникновении права на освобождение от уплаты налога в течение календарного года перерасчет суммы налога производится с месяца, в котором возникло это право	100	льгота представляется только касаемо 1 легкового автомобиля, зарегистрированного на плательщика налогов, при мощности двигателя до 100 лошадиных сил включительно (до 73,55 кВт)	физлица
участники ВОВ;	Плательщики налогов, которые имеют право на освобождение от уплаты налога, указанные в настоящей статье, самостоятельно представляют в налоговые органы документы, которые бы подтверждали такое право. При возникновении права на освобождение от уплаты налога в течение календарного года перерасчет суммы налога производится с месяца, в котором возникло это право	100	льгота представляется только касаемо 1 легкового автомобиля, зарегистрированного на плательщика налогов, при мощности двигателя до 100 лошадиных сил включительно (до 73,55 кВт)	физлица
категории граждан, подвергшихся влиянию радиации из-за чернобыльской катастрофы, согласно с Законом РФ «О социальной защите граждан, подвергшихся влиянию радиации из-за катастрофы на Чернобыльской АЭС»;	Плательщики налогов, которые имеют право на освобождение от уплаты налога, указанные в настоящей статье, самостоятельно представляют в налоговые органы документы, которые бы подтверждали такое право. При возникновении права на освобождение от уплаты налога в течение календарного года перерасчет суммы налога производится с месяца, в котором возникло это право	100	льгота представляется только касаемо 1 легкового автомобиля, зарегистрированного на плательщика налогов, при мощности двигателя до 100 лошадиных сил включительно (до 73,55 кВт)	физлица
инвалиды I, II групп.	Плательщики налогов, которые имеют право на освобождение от уплаты налога, указанные в настоящей статье, самостоятельно представляют в налоговые органы документы, которые бы подтверждали такое право. При возникновении права на освобождение от уплаты налога в течение календарного года перерасчет суммы налога производится с месяца, в котором возникло это право	50	льгота представляется только касаемо 1 легкового автомобиля, зарегистрированного на плательщика налогов, при мощности двигателя до 100 лошадиных сил включительно (до 73,55 кВт)	физлица

Срок и порядок уплаты налога на транспорт

Платить транспортный налог частным владельцам придется один раз в год. Извещения с размером платежа будет рассылать налоговая инспекция по месту регистрации собственника транспорта.

Извещения будут приходить ежегодно не позднее 1 сентября года следующего за истекшим налоговым периодом. Оплачивать налог необходимо ежегодно не позднее 15 ноября.

После отмены дорожного сбора и введения транспортного налога, 2021 год будет переходным. Поэтому сумма налога, которую нужно внести в 2021 году для всех собственников транспорта — физических лиц составит одну базовую величину. Размер базовой величины в Беларуси на сегодняшний день, смотрите по ссылке.

Все владельцы транспортных средств получат до 1 ноября уведомления из налоговой инспекции, оплачивать налог нужно не позднее 15 декабря.

Это будет авансовый платеж. Его зачтут в 2022 году при уплате налога за 2021 год с учетом фактического времени владения физлицами транспортными средствами. Сколько нужно доплатить вы узнаете из извещения из налоговой инспекции, которое придет до 1 сентября 2022 года. Внести доплату необходимо до 15 ноября 2022 года.

Извещение об уплате транспортного налога за 2022 год пришлют до 1 сентября 2023 года, срок его оплаты – до 15 ноября 2023 года.

Кто освобожден от уплаты транспортного налога

Местные Советы депутатов или по их поручению исполнительные и распорядительные органы имеют право полностью или частично освобождать от уплаты транспортного налога физических лиц, находящихся в трудной жизненной ситуации, по транспортным средствам, не используемым при осуществлении предпринимательской деятельности.

Освобождаются от транспортного налога транспортные средства:

• выбывшие из обладания его собственника (владельца) в результате противоправных действий других лиц — угона (кражи);
• в отношении которых не истек срок действия разрешения на допуск транспортного средства к участию в дорожном движении, за выдачу которого была уплачена государственная пошлина;
• снятые с учета до 1 июля 2021 года;
• используемые для оказания медицинской помощи, в том числе скорой медицинской помощи;
• выпущенные не позднее 1991 года или сведения о годе выпуска которых отсутствуют;
• категории M1 или M1G*(электромобили), приводимые в движение исключительно электрическим двигателем, — по 31 декабря 2025 года;
• у плательщиков-организаций — предназначенные для обеспечения социального обслуживания и предоставления социальных услуг нетрудоспособным и другим категориям граждан, находящимся в трудной жизненной ситуации и на которые в соответствии с законодательством нанесена надпись: «Социальная служба»;
• обращенные в доход государства по решению компетентного органа;
• специально оборудованные для использования инвалидами и имеющие соответствующую запись в свидетельстве о регистрации транспортного средства.

Повышающий и понижающий коэффициенты по транспортному налогу

При проведении расчета налога с автотранспорта для физических лиц, которые имеют несколько ТС, его значение может быть уменьшено и применено, по решению собственника ТС, к одному транспортному средству на выбор. Сниженные ставки:

Объекта применения ставки	Ставка, руб.
1	2
Легковой транспорт:
до 100 л.с.	10
в диапазоне от 100 л.с. до 125 л.с.	20
125 л.с. – 150 л.с.	25
Мототранспорт:
до 20 л.с.	5
20 л.с. – 40 л.с.	10
свыше 40 лошадей	25
Автобусы до 100 лошадиных сил	35
Грузовики:
до 100 л.с.	20
От 100 до 150 лошадок	35
Другие самоходные ТС	20
Снегоходы, мотосани до 50 л.с.	20
Водный транспорт до 100 лошадей	35
свыше 100 л.с.	75
Гидроциклы не более 100 л.с.	90

Хозяева нескольких видов автотранспорта, не входящих в перечень, указанный в таблице выше, должны рассчитывать и проводить оплату сбора на общих основаниях.

Таблица ставок транспортного налога для Амурской области

Мощность двигателя в л.с. 🐎	Ставка руб. за 1 л.с. 🐎
Легковые автомобили
до 100 л. с.	15
101 — 150 л. с.	21
151 — 200 л. с.	30
201 — 250 л. с.	75
свыше 250 л. с.	150
Мотоциклы, мотороллеры
до 20 л. с.	6
21 — 35 л. с.	12
свыше 35 л. с.	30
Грузовые автомобили
до 100 л. с.	15
101 — 150 л. с.	24
151 — 200 л. с.	30
201 — 250 л. с.	65
свыше 250 л. с.	85
Автобусы
до 200 л. с.	30
свыше 200 л. с.	60
Снегоходы, мотосани
до 50 л. с.	25
свыше 50 л. с.	50
Гидроциклы
до 100 л. с.	250
свыше 100 л. с.	500
Катеры, моторные лодки и другие водные ТС
до 50 л. с.	30
51 — 100 л. с.	60
свыше 100 л. с.	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л. с.	200
свыше 100 л. с.	400
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определена валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	60
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда c двигателем (с каждой лошадиной силы)	75
Самолеты с реактивным двигателем (с каждого килограмма силы тяги)	60
Другие водные и воздушные ТС без двигателей (с единицы транспортного средства)	600

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Средняя стоимость автомобиля	Возраст автомобиля	Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.	до 3 лет	1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.	до 5 лет	2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.	до 10 лет	3
Более 15 000 000 руб.	до 15 лет	3

Похожие записи:

• Что приставы могут забрать за долги, а что — нет
• Отпуск по беременности и родам: сколько длится, как рассчитать
• Пенсии в Крыму и Севастополе в 2022 году